Урегулирование налоговых споров – это то, с чем приходится сталкиваться практически каждому предпринимателю. Проблема может возникать по самым разным причинам, начиная от незачета ИФНС перечисленных платежей, неправильного применения ККМ, и заканчивая оспариванием результатов камеральных или выездных проверок.
Как на самом деле проходят налоговые проверки
Для решения налоговых споров рекомендуется привлекать квалифицированных юристов. Как показывает практика, в присутствии юридически подкованных специалистов сотрудники ИФНС при проведении проверок или судебных разбирательствах действуют с соблюдением норм законодательства, в то время как без них могут «приписать» налогоплательщику дополнительные платежи или не принимать во внимание приводимые им доводы.
Результатом отсутствия квалифицированной поддержки становится взыскание повышенной суммы денежных средств, передача долгов судебным приставам, длительные разбирательства в суде и привлечение к административной ответственности, вплоть до приостановления деятельности предпринимателя.
стоимость основных видов услуг:
| Первичная консультация | 2000 руб. |
| Выезд юриста для консультации | от 5000 руб. |
| Разовый выезд юриста при проведении проверки | от 25000 руб. |
| Обжалование решения налоговой инспекции о привлечении юридического лица к ответственности | от 80000 руб. |
Услуги налогового юриста:
1. Организация, ведение и восстановление бухгалтерского учета юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, применяющих общую и упрощенную системы налогообложения;
2. Оказание консультационных услуг по вопросам организации и ведения бухгалтерского и налогового учета юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, по методологии и практике применения законодательства о налогах и сборах, подготовка квалифицированных заключений по вопросам представления отчетности, бухгалтерского учета в конкретных хозяйственных ситуациях, а также по вопросам применения действующего законодательства о налогах и сборах;
3. Подготовка к проведению камеральных и выездных налоговых проверок;
4. Информационное и консультационное сопровождение юридических лиц и индивидуальных предпринимателей в ходе проведения камеральных и выездных налоговых проверок, в том числе анализ требований налоговых органов, участие в подготовке ответов на требования, составлении пояснений и т.д.;
5. Полное и всестороннее представление интересов юридических лиц и индивидуальных предпринимателей в ходе проведения камеральных и выездных налоговых проверок, в том числе подготовка к таким мероприятиям налогового контроля, как осмотр помещения (территории), выемка документов, допросы свидетелей. Участие наших специалистов при проведении таких мероприятий позволит обеспечить правильность соблюдения процедуры проведения сотрудниками налоговых органов.
Чтобы штрафы, приостановление операций по расчетным счетам, проведение допросов работников и выемка документов не привели к значительным убыткам, а в худшем случае к прекращению деятельности компании, уголовной или субсидиарной ответственности, обращайтесь за помощью к налоговым экспертам нашей компании.
6. Досудебное сопровождение юридических лиц и индивидуальных предпринимателей по результатам проведения камеральных и выездных проверок (анализ нарушений, выявленных налоговым органом, соответствия выявленных нарушений положениям действующего законодательства о налогах и сборах). Составление возражений на акты налогового органа. Проверка соблюдения должностными лицами налогового органа процедуры проведения проверки. Нарушение процедуры проведения проверки считается существенным нарушением и решение, принятое налоговым органом по такой проверке, подлежит безусловной отмене.
7. Абонентское обслуживание юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.
Данная услуга включает в себя профессиональную организацию процесса взаимодействия налогоплательщика с территориальным налоговым органом по месту постановки на учет юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. Специалистами нашей компании осуществляется оперативная поддержка бизнеса по ключевым правовым вопросам, помощь ведущих специалистов по требуемому профилю. Ваша фирма будет функционировать, не нарушая законодательство и налоговый кодекс, что значительно снизит риски как для деятельности вашей компании, так и для директоров и владельцев фирмы.
8. Организация налогового планирования и минимизация налоговой нагрузки;
Стратегическое налоговое планирование с учетом бизнес-процессов компании, действующего налогового законодательства и практики налоговых проверок. Вы получаете готовый план, применение которого, позволит вам уменьшить налоговые риски и налоговую нагрузку, соблюдая закон.
9. Проведение внутреннего аудита компаний;
Даже если компания ведет полностью белую и прозрачную деятельность, не исключено наличие ошибок, неточностей или устаревших подходов, которые дают налоговым органам возможность для выставления претензий. Работа команды специалистов нашей компании обеспечит разумную уверенность в финансовой и нефинансовой информации.
10. Ликвидация предприятий;
Добровольная ликвидация делает полностью невозможным предъявление претензий к предприятию, генеральному директору, учредителям и главному бухгалтеру. Мы запускаем процесс ликвидации и гарантированно доводим его до конца.
11. Анализ условий заключаемых и уже действующих договоров на предмет налоговых рисков и возможных претензий со стороны контролирующих органов.
12. Профессиональная и всесторонняя проверка деятельности и добросовестности контрагентов юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, с целью минимизации возможных претензий со стороны налоговых органов.
13. Инвентаризация контрагентов за определяемый Вами период (Вы предоставляете нам список контрагентов, мы даем Вам аргументированное заключение в разрезе каждого контрагента о потенциальных рисках работы с ним и возможности возникновения претензий контролирующих органов).
14. Организация информационной безопасности компаний, защита серверного оборудования и электронных носителей информации.
В ходе проведения выездных налоговых проверок налоговыми органами совместно с правоохранительными органами проводятся выемки документов и предметов, в том числе серверного оборудования и электронных носителей информации проверяемого налогоплательщика. Как показывает практика, по результатам проведения данных мероприятий собирается основной объем доказательственной базы, который в дальнейшем является основанием для доначислений сумм налогов, пеней и штрафов по результатам проведенных выездных налоговых проверок.
Во избежание негативных последствий, связанных с обнаружением на серверном оборудовании компании информации, которая в дальнейшем может быть использована контролирующими органами против проверяемого налогоплательщика, необходимо проведения комплекса мероприятий для защиты серверного оборудования и электронных носителей информации.
Стадии споров с налоговыми органами
Налоговая служба зачастую необоснованно «наказывает» компании и ИП штрафами и иными санкциями, а происходит все в следующем порядке:
- Между сторонами возникают разногласия. Например, ИФНС не соглашается с размером внесенных налогов или страховых платежей (с 2017 года полномочия ПФР переданы налоговой), но фактически налогоплательщик выполнил свои обязательства.
- Плательщик инициирует досудебные разбирательства: пытается доказать свою правоту, направляет претензию вышестоящему руководству, а при отсутствии реакции – исковое заявление в суд. Типичная ситуация – несогласие с актом проверки, который выдается после камеральных или выездных мероприятий. Юридическое лицо или ИП направляют жалобу руководителю ИФНС. Если она не удовлетворяется – начинается следующая стадия (ст. 138 НК РФ).
- Обращение в суд с иском против ФНС. Документ подается в арбитражный суд или общей юрисдикции – все зависит от ситуации.
Как показывает практика, разрешение налоговых споров юристом значительно повышает шансы на положительный результат, в то время как самостоятельные разбирательства могут привести к усугублению ситуации.
Способы урегулирования налоговых споров
Если налогоплательщик действует сам, во время разбирательств с налоговиками ему придется самостоятельно посещать ИФНС неоднократно или защищать свои интересы во время проверок, причем не всегда это завершается успехом.
При урегулировании налоговых споров услуги юриста будут кстати, и в этом случае вероятность добросовестного рассмотрения документов или принятия судом положительного решения высока:
- При проведении выездной проверки специалист будет следить за правомерностью действий сотрудника ИФНС, и при необходимости укажет на недостатки в работе. Это заставляет налоговиков работать более щепетильно и соблюдать законодательство.
- Если дело передано в суд, юрист ознакомится со всеми документами и грамотно выстроит линию защиты так, чтобы у судьи не было сомнений в правоте подзащитного.
Стоимость юридических услуг значительно ниже штрафов и пеней, которые приходится выплачивать предпринимателям, решившим самостоятельно разбираться с проблемами. В некоторых случаях суд может применить санкции в виде приостановления деятельности, и предприятие понесет крупные убытки.
Налоговые споры в Москве: услуги юриста
Жители Москвы и Московской области могут обратиться в Адвокатское бюро «Дубинин, Финкель и партнеры» за квалифицированной помощью в решении арбитражных налоговых споров, оспаривании результатов проверок и для поддержки при проведении выездных мероприятий ИФНС.
Какую помощь могут оказать юристы:
- Подготовить документы для выездных и камеральных проверок.
- Проверить добросовестность поставщика (контрагента) перед заключением договора с клиентом.
- Оптимизировать налоговый и бухгалтерский учет на предприятии.
- Провести внутренний аудит, проверить отчеты по затратам.
- Сопровождать клиента от начала до завершения выездной или камеральной проверки ИФНС.
Цена на услуги зависит от конкретной ситуации: обжалование неправомерных решений о привлечении предпринимателя к ответственности — от 80 000 руб., а юридическое сопровождение во время проверки обойдется в 25 000 руб.
Результат урегулирования налоговых споров
Конечным итогом разрешения налоговых споров в Москве с помощью специалистов Адвокатского бюро «Дубинин, Финкель и партнеры» становится отмена решений ИФНС или судов, аннулирование обязательств по выплате штрафов и других санкций, назначенных предпринимателю. Если он обратился к юристам для сопровождения во время проверки, ее результаты обязательно будут составлены с соблюдением законодательства, ведь сотрудники ИФНС в таком случае действуют только в рамках закона.